BASELINE ITEM
紙と電子のどちらで持つか
- どんなとき
- 顧問先の資料を保管するとき
- 一般的なやり方
- 電子で保管し、原本は顧問先に返却する
事務所によって分かれやすいところ
紙で保管し続けている事務所も多く、移行の途中なら「今どちらか」を残してください。
これはたたき台です。正解ではありません。 合っていればそのまま、違うなら「うちのやり方」を書き足してください。 書き終えたものが、そのまま引き継ぎ資料になります。
SAME AREA
資料とデータの管理の、ほかの項目
担当者以外は、目的のファイルを探せない
ここにあるのは事務手順だけです。税務判断は含みません。税額や申告の要否といった判断は、この表の役割ではありません。